Koristi HSA in HRA za prihranke v zdravstvenem varstvu

Zdravstveno zavarovanje je namenjeno za pomoč pri stroških zdravstvene oskrbe, vendar ne pokriva vedno vsega. Načrtovanje za dodatne stroške izven žepa lahko prepreči, da bi prišlo do šoka zaradi nalepk, ko pride zdravniški račun. Glede na to, kakšno vrsto zdravstvenega zavarovanja imate ali kakšne zdravstvene ugodnosti ponuja vaš delodajalec, lahko imate dostop do zdravstvenega varčevalnega računa (HSA) ali do zdravstvenega nadomestila (HRA).

Če je katera od teh možnosti na voljo, je pomembno razumeti, kako se primerja HSA in HRA.

Osnove zdravstvenega varčevalnega računa

Kot že ime pove, je HSA varčevalni račun, ki naj bi se uporabljal posebej za zdravstveno varstvo. Ti računi so povezani z visoko odbitnimi načrti zdravstvenega zavarovanja, ki jih lahko ponudi vaš delodajalec. Lahko se tudi odločite, da se vpišete v visoko odbiten načrt z HSA, če ste samozaposleni.

HSA se lahko uporablja za plačilo širokega razpona zdravstvenih stroškov, vključno z:

• Obiski zdravnika
• Preventivna oskrba
• Posebne storitve
• Fizioterapija
• Programi zdravljenja z drogami in alkoholom
• Programi za hujšanje
• Presaditev organov
• Laboratorijski testi
• Medicinska oprema in potrebščine
• Bolnišnične storitve
• Zobozdravstvene storitve
• Storitve vizije
• Zdravila na recept
• Zdravila brez recepta

Notranja davčna služba omejuje, kako se lahko sredstva HSA uporabljajo do določene mere. Na primer, ne morete uporabiti denarja v vašem HSA za plačilo za stvari, kot so storitve beljenja zob, vitamini, presaditve las, oprema za vadbo ali članstvo v telovadnici.

Uporaba vaših skladov HSA je relativno preprosta. Vaša zavarovalnica vam lahko zagotovi debetno kartico, povezano z vašim varčevalnim računom. Nato lahko potegnete kartico za plačilo upravičenih zdravstvenih stroškov in vaš ponudnik HSA bo ob koncu leta predložil davčno izjavo, ki bo prikazala vašo skupno porabo in letne prispevke.

Za leto 2018 lahko prispevate 3,450 $ v HSA, če imate eno samo pokritost. Omejitev se poveča na 6.900 $, če imate družinsko pokritost. Delodajalci lahko vložijo prispevke za HSA v vašem imenu. Skupni prispevki zaposlenih in delodajalcev ne smejo presegati letne omejitve prispevkov.

Kako deluje dogovor o povračilu stroškov za zdravje

Dogovor o zdravstvenem povračilu se od HRA razlikuje na več ključnih načinov. Prvič, to ni varčevalni račun sam po sebi, niti ni zdravstveno zavarovanje. Na račun ne plačujete nobenih prispevkov; namesto tega vaš delodajalec prispeva za vas.

Delodajalci lahko ustanovijo HRA za vse zaposlene, mlajše od 65 let. Prav tako imajo nadzor nad tem, kako lahko porabite denar na svojem računu. Na primer, če zdravstvene stroške, ki jih zavarovanje ne plača, lahko plačate s svojim HRA, nato pa sami pokrijete vse preostale razlike. Vaš delodajalec lahko pripravi vaš načrt, tako da pokrijete določen znesek, ki ga ne krije zavarovanje; potem pa vaša HRA plača preostanek.

Kar zadeva omejitve prispevkov, se te razlikujejo glede na vrsto HRA, ki jo je ustanovil delodajalec. Integrirana HRA, ki je na primer povezana z zdravstvenim načrtom skupine, ki se lahko odbije, na primer, nima letne omejitve prispevka. Kvalificirani mali delodajalec HRA (QSEHRA), ki je namenjen podjetjem s 50 ali manj zaposlenimi osebami, ima omejitev prispevkov v višini 5.050 USD za individualno pokritost in $ 10.250 za pokritost družine v letu 2018.

Podobno kot pri HSA se lahko denar, ki ga hranijo HRA, uporablja le za kvalificirane zdravstvene stroške. Na splošno to vključuje tiste stroške, ki jih pokriva vaš načrt zdravstvenega zavarovanja, kot so obiski zdravnika, bolnišnične storitve in zdravila na recept. Vaš delodajalec ima možnost razširiti obseg kritja tako, da vključuje celoten obseg stroškov, ki so upravičeni do HSA, vendar to ni obvezno.

Koristi HSA proti HRAs

HSA in HRA se lahko zdita enako ugodna, vendar HSA prinašajo nekatere pomembne koristi, ki jih HRA nimajo.

Prvič, prispevki, ki jih plačujete, se lahko odbijejo od davka. Odbitki zmanjšujejo obdavčljivi dohodek za to leto, kar lahko povzroči nižji davčni račun ali večje povračilo. Prispevki HRA se lahko odbijejo, vendar samo za vašega delodajalca; ne dobite davčne olajšave za enega od teh računov.

Nato vam ni treba uporabljati sredstev HSA, dokler jih ne potrebujete.Denar, ki ga prispevate, se prenaša iz leta v leto in dokler ga ne umaknete, še vedno zasluži obresti. S HRA se vaš delodajalec odloči, ali vam bo dovolil prenos prispevkov od enega leta do drugega. Če to ni možnost, bo vaš denar HRA v bistvu postal uporaben ali izgubljen.

Način, kako lahko uporabite sredstva v HSA in HRA, se prav tako razlikuje. Če se vaš delodajalec ne odloči za preseganje stroškov, ki jih pokriva vaš načrt zdravstvenega varstva, se lahko znajde, da plačujete več izven žepa za zdravstvene stroške, ki bi jih lahko pokril HSA.

Nazadnje, in morda najpomembnejše, lahko HSA opravi dvojno dolžnost kot orodje za načrtovanje upokojitve. Običajno bi izstopi iz HSA za kaj drugega kot zdravstveno varstvo veljali za 20-odstotno davčno kazen in običajen davek na dohodek. Če ostanete zdravi in ​​še naprej zbirate denar na svojem računu med delovnim letom, lahko dvignete denar iz svojega HSA pri 65 letih ali starejših za kakršen koli namen, ne da bi pri tem nastali 20-odstotno kazen. Še vedno bi dolgovali običajen davek na vaš umik, vendar je to lahko koristen način za dopolnitev prejemkov iz socialnega zavarovanja ali dohodka za upokojitev iz 401 (k) ali individualnega računa za upokojitev.

Prispevek k HSA, tudi če ne boste uresničili svojega načrta vsako leto, bi lahko bila koristna pri ustvarjanju dodatnega vira prihrankov za upokojitev. Če pa imate na voljo samo HRA, je pomembno, da natančno razumete, kako ga lahko uporabite, da boste to kar najbolje izkoristili.