Kako se izračunajo državne pokojninske rente?

Upokojitev je pogosta tema pogovorov med državnimi uslužbenci. Starejši govorijo o tem, kaj bodo naredili v nekaj letih, ko ne bodo več delovali. Novejši delavci fantazirajo o tem daleč dnevu, ko bodo tisti, ki se hvalijo o svojih bližnjih izhodih.

Medtem ko bi morali vsi javni uslužbenci ohraniti v mislih trinožno umikanje vlade, je glavni vir pokojninskega financiranja za večino javnih uslužbencev renta, ki jo zagotavljajo njihovi sistemi upokojevanja. Izračun plačila rente močno vpliva na to, kdaj si lahko zaposleni privošči upokojitev in kakšen način življenja bo delavec živel v pokoju.

Malo ljudi si lahko privošči upokojitev ob upokojitvi. To pomeni, da zaposleni običajno delajo po datumu upravičenosti do upokojitve in svoje dejanske upokojitvene datume utemeljijo na višini njihovih mesečnih anuitetnih plačil.

Dve spremenljivki in ena konstanta

V večini državnih upokojitvenih sistemov dve spremenljivki določata, kolikšna bo renta zaposlenega: plačo zaposlenega in delovno dobo zaposlenega. Medtem ko je starost dejavnik pri določanju upravičenosti do upokojitve, se le-ta redko uporablja pri določanju zneskov rentnih plačil.

Upokojitveni sistemi potrebujejo eno plačno številko, da se vključijo v njihove formule za določanje pokojninske rente zaposlenih. Uporabijo plačo, ki jo zaposleni zasluži v svojih nekaj najvišjih letih zaslužka. Večina sistemov v tem izračunu uporablja od tri do pet let. Povprečne so plače, da dobijo enotno plačno številko.

Na primer, upokojitveni sistem izračuna plačo zaposlenega na treh najvišjih letih zaslužka zaposlenega. Zaposleni zasluži 61.000 $, 62.000 $ in 66.000 $ v treh najvišjih letih zaslužka. Te tri številke so izračunane v povprečju za določitev plače delavca, saj se nanaša na pokojninsko rento. Za namen izračuna pokojninske rente tega zaposlenega znaša plača delavca 63.000 USD:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Dolgoletno delovno dobo je lažje določiti kot enotno plačno številko. To število je samo čas, ki ga zaposleni prispeva k sistemu upokojevanja. Vsako plačilno obdobje, ki ga zaposleni prispeva v pokojninski sistem, izplačuje kredit za zaposlene v višini časa v plačilnem obdobju.

V izračunu plačila rente je še en dejavnik.To je odstotek, ki v bistvu pove, koliko od izračunanega zneska plač se pokaže v renti za vsako leto službovanja. To je dolga in morda zmedena razlaga, vendar je v zgledu smiselna.

Če uporabimo plačo v višini 63.000 $ v zgornjem primeru, recimo, da ima zaposleni 30 let delovne dobe v sistemu upokojevanja. Recimo tudi, da za vsako leto službovanja in zaposlenega prejema 2,0% plačne številke. Tu je izračun, izražen kot matematična formula:

Plača X let X odstotek = renta

Tu je naš primer, ki se uporablja za formulo:

63.000 $ X 30 X 2.0% = 37.800 $

Ta zaposleni je bil navajen, da zasluži okoli 63.000 dolarjev na leto, zdaj pa ta zaposleni prejema državni dohodek bistveno manj. 37.800 $ je plačanih v mesečnih obrokih 3.150 $. Upajmo, da ima zaposleni dovolj prihrankov za upokojitev in dohodek iz socialnega zavarovanja za nadomestilo znižanja.

Zdaj, recimo, da isti zaposleni dela 40 let, namesto da se upokoji po 30. To je nov izračun:

63.000 $ X 40 X 2.0% = 50.400 $

Z zamudo pri upokojitvi za 10 let, zaposleni v tem primeru poveča svoj upokojitveni dohodek za 12.600 USD na leto. To pomeni dodatnih 1.050 $ na mesec; Vendar pa zaposleni prispeva denar v pokojninski sistem še 10 let, medtem ko odpoveduje plačilo rente za teh 10 let.

COLAs

Pokojninske rente so tokovi s stalnim donosom. Z izjemo neobičajnih okoliščin je višina rente, do katere je zaposleni upravičen ob upokojitvi, renta, ki jo zaposleni obdrži do konca življenja. Rente se lahko povečajo s prilagoditvijo stroškov življenja.

Sistemi pokojnin dodelijo COLAs na dva načina. Prvi način je, da sistem odobri samodejne COLA na podlagi objektivnih podatkov, kot je indeks cen življenjskih potrebščin za vnaprej določen datum. Drugi način je, da upravni odbor ali nadzorni organ upokojitvenega sistema podeli COLA z glasovanjem. Kadar so COLA predmet politike, predlogi običajno temeljijo na objektivnih podatkih, vendar jih je mogoče spremeniti z zakonodajnim postopkom.