Kako izbrati invalidsko zavarovanje vašega podjetja

Ljudje običajno ne razmišljajo o zbolevanju ali poškodbi na delovnem mestu. Toda, ko je zaposleni prizadet zaradi invalidnosti, upajo, da bodo pokrili vsaj del njihove plače. To je, če pride do invalidskega zavarovanja. Ali nudite celovit paket ugodnosti ali manjši, je pomembno razmisliti.

Kadar podjetje zagotavlja kratkoročne invalidnine, dobi zaposleni šest mesecev kritja. Nadomestila za dolgotrajno invalidnost pokrivajo zaposlenega za čas trajanja invalidnosti ali do upokojitvene starosti.

Možnosti za osebe, ki plačujejo invalidnine

Kot delodajalec lahko izbirate med naslednjimi:

• Plačajte za kratkotrajno invalidnost in pokritost z dolgotrajno invalidnostjo
• Plačati invalidnost na zaposlenega
• Delite stroške pokritosti

Vedno več delodajalcev se odloči za delitev stroškov pokritosti ali pa morajo zaposleni plačati stroške invalidskega zavarovanja, deloma zaradi nedavnih predpisov IRS, ki to olajšajo.

Za nobeno podjetje ni popolne izbire. Spodaj je nekaj podrobnosti.

Ponudite načrt, ki ga plačajo delodajalci, in načrt za invalidnost, ki ga plačajo zaposleni.

Podjetja to pogosto imenujejo davčna izbira. Druga podjetja zaposlenim ne dajejo izbire in na koncu izberejo načrt, za katerega upajo, da bo najbolje ustrezal njihovim zaposlenim.

Odločite se za plačilo premij.

To pomaga zaposlenim, da se izognejo stroškom invalidskih premij. Toda, če delavec odide na invalidnost, postanejo odgovorni za davke na dohodek, ki ga prejmejo. Kadar zaposleni plačajo stroške lastnih invalidskih premij z odbitkom na izplačane plače, prejemki za invalidnost, ki jih prejmejo, niso obdavčeni, če so postali invalidi.

Kako bodo vaši zaposleni obdavčeni davki

Izbira pravega zavarovanja za vaše zaposlene je ena stvar, vendar ima vsaka od vaših možnosti različne učinke na vaše davke, ki jih morate upoštevati.

Če se odločite za plačilo premije, vaši zaposleni ne bodo obdavčeni.

Ne bodo obdavčeni po oddelku 106 kodeksa IRS. Vendar pa v skladu z oddelkom 125 Kodeksa IRS, če se odločite za preusmeritev stroškov na zaposlene, plačajo premijo na podlagi pred obdavčenjem prek odbitkov iz naslova plač. Zaposleni bi bili sposobni pobirati invalidske dajatve za invalidnost, če bi bili usposobljeni za invalidnost.

Zaposlenim omogočite možnost plačevanja prispevkov po obdavčitvi.

Na ta način lahko prejemajo invalidske dajatve na podlagi davka brez davka, vendar morajo spremeniti svoj načrt kavarne iz oddelka 125 in obvestiti zaposlene.

Davki na invalidski dohodek in Premium stroški

Medtem ko bi večina zaposlenih želela, da delodajalec plača stroške premije; to morda ne bo tako, če bodo šli na invalidnost. Stroški premije so minimalni, vendar, če primerjate s stroški davkov na dohodek za invalidnost, je to nekaj, kar bi vsak uslužbenec z veseljem plačal, kot je prikazano v spodnjem primeru.

Primer plačanega delodajalca glede na plačane zaposlene

Vzemimo to situacijo ob predpostavki, da zaposleni na leto izdela 50.000 $. Padejo v 30-odstotni davčni razred in imajo invalidsko pokritje, ki plača 60 odstotkov svoje plače s premijo v višini 28 centov za vsakih 100 $ dohodka zaposlenih.

• Prihodki pred invalidnostjo: 50.000 $
• Davki na dohodek: 15.000 USD (zvezna država, država FICA: 30 odstotkov davkov)
• Neto plačilo: 35.000 USD na leto (70% neto plačilo)

Delodajalec plačan

• Nadomestilo za invalidnost (60 odstotkov) 30.000 dolarjev na leto
• Davki: 9.000 USD
• Neto ugodnost, če je bila obdavčena: 21.000 USD (60% nekdanje plače za domov)

Zaposleni plačan

• Nadomestilo za invalidnost (60 odstotkov) 30.000 dolarjev na leto
• Premija pri $ 50.000: $ 140 na leto (50.000 x 0.28 / 100 USD)
• Neto ugodnost, če ni obdavčena: 21.000 USD (60% nekdanje plače za domov)

V tem primeru si lahko ogledate prihranke, ki bi jih imel posameznik, ki gre na invalidnost, če bi plačali stroške premije in vse davke na to.

Seveda, za tiste, ki ne gredo na invalidnost, bi v tem posebnem primeru razdelili dodatnih 140 dolarjev na leto, če ne bi šli na invalidnost. Zato številna podjetja zaposlenim dajejo izbiro, kako bi želela plačati premije.